תכנון ושימור ההון המשפחתי אינו נושא שקל לדבר עליו ולכן הרבה אנשים לא מטפלים בענייניהם הרכושיים והעברתם לדור הבא. עם כל הקושי שבנושא זה חשוב מאוד כן לטפל, לדבר, להתייעץ עם אנשי מקצוע וכך להעביר את העניינים הללו על הכתב ולמנוע חלוקת נכסים שאינה מבטאת את הרצון של המעביר, למנוע מריבות מיותרות בין היורשים ובעיקר להעביר הלאה את הנכסים בצורה הנכונה ביותר בהתאם לנסיבות הספציפיות של כל משפחה.

קיימות מספר אפשרויות להעברת הנכסים לדור הבא:

צוואה – צוואה מהווה בעצם מסמך משפטי בה רשאי הדם לקבוע, בהתאם לרצונו, כיצד יחולק העיזבון שלו ביום פטירתו. בצוואה נקבע מי ירש את נכסי האדם המצווה ביום פטירתו בכך שהיא מסדירה וקובעת את חלוקת רכושו של המצווה, נכסיו, לרבות, נדל"ן, חשבונות בנק, חברות, נכסים סנטימנטליים כגון תכשיטים, תמונות וכיו"ב.

החוק מגדיר 4 סוגי צוואות –  צוואה בכתב יד – במסגרתה המצווה כותב בכתב ידו את צוואתו. צוואה בפני עדים – צוואה הנערכת בפני שני אנשים. צוואה בפני רשות – צוואה הנעשית על ידי גורם רשמי שהוסמך לכך על פי החוק. צוואה בעל פה – אדם גוסס, הנמצא על ערש דווי, רשאי לצוות בעל פה את שיעשה ברכושו לאחר פטירתו.

צוואה הדדית בני זוג רשאים, לערוך צוואה הדדית. הצוואה ההדדית נחתמת על ידי שני בני הזוג.

זוהי צוואה אשר יוצרת אינטרס הסתמכות ומהווה בעצם חוזה בין בני הזוג שחתמו עליה.

אינטרס ההסתמכות בעניין זה קובע כי בן הזוג הנפטר מסתמך על בן זוגו ועל הצוואה כי היא תקוים ולכן קיימות הגבלות בעניין שינוי צוואה מסוג זה.

יובהר כי בשל אינטרס ההסתמכות, לאחר פטירתו של אחד מבני הזוג ניתן לבצע שינויים בצוואה ההדדית בנסיבות הבאות –

במצב בו שני בני הזוג המצווים הינם בחיים – ניתן לשלוח הודעה האחד למשנהו בה מודיע הצד הרוצה לבטל את צוואתו על כך. עם הודעה כאמור מתבטלות שתי הצוואות של בני הזוג והם רשאים לערוך צוואה חדשה בהתאם לרצונם.

במצב בו אחד מבני הזוג החתום על צוואה הדדית הלך לעולמו – בן הזוג הנותר בחיים יכול לבטל את הצוואה רק אם יוותר על חלקו בעיזבון בן זוגו שנפטר או ישיב את חלקו לעיזבון ככל והעיזבון חולק.

ירושה על פי דין – ירושה היא, על פי חוק הירושה התשכ"ה- 1965, העברת רכושו של הנפטר ליורש על פי דין. בהיעדר צוואה, זכות הראשונים בירושה מתחלקת שווה בשווה בין בן הזוג של הנפטר ובין ילדיו של הנפטר. בן הזוג מקבל מחצית מן הירושה, והילדים מתחלקים שווה בשווה במחצית הנותרת. בנוסף למחצית מכלל הרכוש זכאי בן הזוג לרשת אף את המיטלטלין ואת מכונית הנוסעים של בן זוגו שנפטר.

נאמנות – מהווה גוף משפטי נפרד, אליה מעביר יוצר הנאמנות את הנכסים שבחר וקובע לנאמן הוראות מה יעשה עם הנכסים הללו. הנאמן מטפל בנכסים שהועברו לנאמנות בהתאם לתנאים שנקבעו לו, לטובת הנהנה.הנאמנות למעשה מאפשרת העברת הנכסים המצויים בה בשלבים ו/או בתנאים מסוימים, בהתאם להוראות שניתנו לנאמן. במסגרת הקמת נאמנות יוצר הנאמנות רשאי למנות PROTECTOR שתפקידו להגן על הנאמנות ולפקח עליה.

משרדנו עתיר ניסיון בתכנון הון משפחתי והעברתו לדור הבא, אנו דואגים לשבת עם לקוחותינו, להבין את התמונה בכללותה ובהתאם ליצור, יחד עמכם, את ההסדר הנכון ביותר עבורכם. אנו מוצאים פתרונות יצירתיים לכל סיטואציה, ופותרים יחד עם לקוחותינו כל בעייתיות הקיימת על מנת להגיע לפתרון הנכון ביותר בעבורם ובעבור משפחתם.